連云港 601008                           內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告

公司代碼：601008                       公司簡(jiǎn)稱：連云港

                  江蘇連云港港口股份有限公司

【資料圖】

江蘇連云港港口股份有限公司全體股東：

  根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其配套指引的規(guī)定和其他內(nèi)部控制監(jiān)管要求（以下簡(jiǎn)稱企業(yè)內(nèi)部

控制規(guī)范體系），結(jié)合本公司（以下簡(jiǎn)稱公司）內(nèi)部控制制度和評(píng)價(jià)辦法，在內(nèi)部控制日常監(jiān)督和專項(xiàng)

監(jiān)督的基礎(chǔ)上，我們對(duì)公司2022年12月31日（內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日）的內(nèi)部控制有效性進(jìn)行了評(píng)價(jià)。

一. 重要聲明

  按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系的規(guī)定，建立健全和有效實(shí)施內(nèi)部控制，評(píng)價(jià)其有效性，并如實(shí)披露內(nèi)

部控制評(píng)價(jià)報(bào)告是公司董事會(huì)的責(zé)任。監(jiān)事會(huì)對(duì)董事會(huì)建立和實(shí)施內(nèi)部控制進(jìn)行監(jiān)督。經(jīng)理層負(fù)責(zé)組織

領(lǐng)導(dǎo)企業(yè)內(nèi)部控制的日常運(yùn)行。公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)及董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員保證本報(bào)告內(nèi)容不存

在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對(duì)報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個(gè)別及連帶法

律責(zé)任。

  公司內(nèi)部控制的目標(biāo)是合理保證經(jīng)營(yíng)管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)信息真實(shí)完整，提

高經(jīng)營(yíng)效率和效果，促進(jìn)實(shí)現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。由于內(nèi)部控制存在的固有局限性，故僅能為實(shí)現(xiàn)上述目標(biāo)提供

合理保證。此外，由于情況的變化可能導(dǎo)致內(nèi)部控制變得不恰當(dāng)，或?qū)刂普吆统绦蜃裱某潭冉档停?/p>

根據(jù)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)結(jié)果推測(cè)未來(lái)內(nèi)部控制的有效性具有一定的風(fēng)險(xiǎn)。

二. 內(nèi)部控制評(píng)價(jià)結(jié)論

      □是 √否

  √有效 □無(wú)效

  根據(jù)公司財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷的認(rèn)定情況，于內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日，不存在財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)

部控制重大缺陷，董事會(huì)認(rèn)為，公司已按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系和相關(guān)規(guī)定的要求在所有重大方面保

持了有效的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制。

  □是 √否

  根據(jù)公司非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷認(rèn)定情況，于內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日，公司未發(fā)現(xiàn)非財(cái)務(wù)

報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷。

     □適用 √不適用

     連云港 601008                          內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告

  自內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日至內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告發(fā)出日之間未發(fā)生影響內(nèi)部控制有效性評(píng)價(jià)結(jié)論

的因素。

     √是 □否

     √是 □否

三. 內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作情況

(一).     內(nèi)部控制評(píng)價(jià)范圍

     公司按照風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向原則確定納入評(píng)價(jià)范圍的主要單位、業(yè)務(wù)和事項(xiàng)以及高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域。

全資子公司 1 家：江蘇新隴海供應(yīng)鏈有限公司，控股子公司 4 家：連云港鑫聯(lián)散貨碼頭有限公司、連云

港港口國(guó)際石化港務(wù)有限公司、連云港港口集團(tuán)財(cái)務(wù)有限公司、連云港中韓輪渡有限公司。

                    指標(biāo)                  占比（%）

納入評(píng)價(jià)范圍單位的資產(chǎn)總額占公司合并財(cái)務(wù)報(bào)表資產(chǎn)總額之比                    91.75%

納入評(píng)價(jià)范圍單位的營(yíng)業(yè)收入合計(jì)占公司合并財(cái)務(wù)報(bào)表營(yíng)業(yè)收入總額之比                  100%

  組織架構(gòu)、發(fā)展戰(zhàn)略、社會(huì)責(zé)任、企業(yè)文化、資金活動(dòng)、物資采購(gòu)、勞務(wù)采購(gòu)、存貨管理、收入管

理、工程項(xiàng)目、固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)、長(zhǎng)期股權(quán)投資、資產(chǎn)減值、籌資管理、預(yù)算管理、成本費(fèi)用、租

賃業(yè)務(wù)、擔(dān)保業(yè)務(wù)、合同管理、子公司管理、財(cái)務(wù)報(bào)表編制與披露、人力資源、經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核、信息系

統(tǒng)、關(guān)聯(lián)交易、內(nèi)部信息傳遞、法律訴訟等。

  資金活動(dòng)、收入管理、工程項(xiàng)目、固定資產(chǎn)、長(zhǎng)期股權(quán)投資、資產(chǎn)減值、成本費(fèi)用、擔(dān)保業(yè)務(wù)、財(cái)

務(wù)報(bào)表編制與披露、關(guān)聯(lián)交易等。

     在重大遺漏

□是 √否

     □是 √否

     無(wú)

     連云港 601008                                                       內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告

(二).     內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作依據(jù)及內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)

  公司依據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系及《江蘇連云港港口股份有限公司內(nèi)部控制手冊(cè)》，組織開展內(nèi)部

控制評(píng)價(jià)工作。

     □是 √否

  公司董事會(huì)根據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系對(duì)重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的認(rèn)定要求，結(jié)合公司規(guī)

模、行業(yè)特征、風(fēng)險(xiǎn)偏好和風(fēng)險(xiǎn)承受度等因素，區(qū)分財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制和非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制，研究確

定了適用于本公司的內(nèi)部控制缺陷具體認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，并與以前年度保持一致。

     公司確定的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷評(píng)價(jià)的定量標(biāo)準(zhǔn)如下：

      指標(biāo)名稱           重大缺陷定量標(biāo)準(zhǔn)             重要缺陷定量標(biāo)準(zhǔn)               一般缺陷定量標(biāo)準(zhǔn)

                                       利潤(rùn)總額的 3%≤錯(cuò)報(bào)＜利潤(rùn)

利潤(rùn)總額潛在錯(cuò)報(bào)           錯(cuò)報(bào)≥利潤(rùn)總額的 5%                               錯(cuò)報(bào)＜利潤(rùn)總額的 3%

                                       總額的 5%

                                       資產(chǎn)總額的 0.5%≤錯(cuò)報(bào)＜資

資產(chǎn)總額潛在錯(cuò)報(bào)           錯(cuò)報(bào)≥資產(chǎn)總額的 1%                               錯(cuò)報(bào)＜資產(chǎn)總額的 0.5%

                                       產(chǎn)總額的 1%

                                       營(yíng)業(yè)收入總額的 0.5%≤錯(cuò)報(bào)

營(yíng)業(yè)收入潛在錯(cuò)報(bào)           錯(cuò)報(bào)≥營(yíng)業(yè)收入總額的 1%                             錯(cuò)報(bào)＜營(yíng)業(yè)收入總額的 0.5%

                                       ＜營(yíng)業(yè)收入總額的 1%

                                       所有者權(quán)益總額的 0.5%≤錯(cuò)

所有者權(quán)益錯(cuò)報(bào)            錯(cuò)報(bào)≥所有者權(quán)益總額的 1%                            錯(cuò)報(bào)＜所有者權(quán)益總額的 0.5%

                                       報(bào)＜所有者權(quán)益總額的 1%

說(shuō)明:

無(wú)

  公司確定的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷評(píng)價(jià)的定性標(biāo)準(zhǔn)如下：

     缺陷性質(zhì)                                     定性標(biāo)準(zhǔn)

                  損變?yōu)橛龋?/p>

                        ；

      重大缺陷

      重要缺陷

      一般缺陷        除上述重大缺陷、重要缺陷之外，和財(cái)務(wù)報(bào)表有關(guān)的其他內(nèi)部控制缺陷。

說(shuō)明：

無(wú)

     公司確定的非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷評(píng)價(jià)的定量標(biāo)準(zhǔn)如下：

     指標(biāo)名稱         重大缺陷定量標(biāo)準(zhǔn)            重要缺陷定量標(biāo)準(zhǔn)                  一般缺陷定量標(biāo)準(zhǔn)

直接財(cái)產(chǎn)損失金額           1,000 萬(wàn)元以上    500 萬(wàn)元（含 500 萬(wàn)元）~1,000 萬(wàn)元   10 萬(wàn)元（含 10 萬(wàn)元）~500 萬(wàn)元

     連云港 601008                                     內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告

說(shuō)明：

無(wú)

  公司確定的非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷評(píng)價(jià)的定性標(biāo)準(zhǔn)如下：

     缺陷性質(zhì)                           定性標(biāo)準(zhǔn)

      重大缺陷

      重要缺陷        2、因未明確審計(jì)工作職責(zé)或內(nèi)部審計(jì)缺乏獨(dú)立性，導(dǎo)致公司內(nèi)部審計(jì)職能失效；

      一般缺陷        除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他內(nèi)部控制缺陷。

說(shuō)明：

無(wú)

(三).     內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定及整改情況

  報(bào)告期內(nèi)公司是否存在財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷

□是 √否

  報(bào)告期內(nèi)公司是否存在財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重要缺陷

□是 √否

公司報(bào)告期內(nèi)，存在少量的一般缺陷，對(duì)公司內(nèi)部控制目標(biāo)不構(gòu)成實(shí)質(zhì)性影響。公司已明確責(zé)任部門，

制定整改計(jì)劃，落實(shí)整改措施，完善內(nèi)部控制手冊(cè)，保證內(nèi)部控制運(yùn)行的合理性和有效性。

     缺陷

□是 √否

     缺陷

□是 √否

  報(bào)告期內(nèi)公司是否發(fā)現(xiàn)非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷

□是 √否

  報(bào)告期內(nèi)公司是否發(fā)現(xiàn)非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重要缺陷

□是 √否

     連云港 601008                         內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告

  公司報(bào)告期內(nèi)，存在少量的一般缺陷，對(duì)公司內(nèi)部控制目標(biāo)不構(gòu)成實(shí)質(zhì)性影響。公司及時(shí)制定整改

計(jì)劃，積極落實(shí)整改措施，進(jìn)一步明確責(zé)任部門，以提升內(nèi)部控制的充分性和有效性。

     大缺陷

□是 √否

     要缺陷

□是 √否

四. 其他內(nèi)部控制相關(guān)重大事項(xiàng)說(shuō)明

□適用 √不適用

  √適用 □不適用

  報(bào)告期內(nèi)公司不存在構(gòu)成內(nèi)部控制重大、重要缺陷的情況。2023 年公司將持續(xù)優(yōu)化和完善管理制

度體系及業(yè)務(wù)控制流程，加大內(nèi)部控制執(zhí)行及監(jiān)督檢查力度，保持內(nèi)部控制的有效性和充分性，不斷提

升公司經(jīng)營(yíng)管理水平和風(fēng)險(xiǎn)防范水平，促進(jìn)公司健康可持續(xù)發(fā)展。

     □適用 √不適用

                               董事長(zhǎng)（已經(jīng)董事會(huì)授權(quán)）  ：楊龍

                                江蘇連云港港口股份有限公司

查看原文公告

標(biāo)簽：