安徽藍盾光電子股份有限公司              2022 年度內部控制自我評價報告

            安徽藍盾光電子股份有限公司

安徽藍盾光電子股份有限公司全體股東：

(資料圖片僅供參考)

  根據《企業內部控制基本規范》及其配套指引的規定和其他內部控制監管要

求(以下簡稱“企業內部控制規范體系”)，結合安徽藍盾光電子股份有限公司(以

下簡稱“公司”或“本公司”)內部控制制度和評價辦法，在內部控制日常監督

和專項監督的基礎上，我們對公司截至 2022 年 12 月 31 日（內部控制評價報告

基準日）的內部控制有效性進行了評價。

  一、 重要聲明

  按照企業內部控制規范體系的規定，建立健全和有效實施內部控制，評價其

有效性，并如實披露內部控制評價報告是公司董事會的責任。監事會對董事會建

立和實施內部控制進行監督。經理層負責組織領導企業內部控制的日常運行。公

司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證本報告內容不存在任何虛假

記載、誤導性陳述或重大遺漏，并對報告內容的真實性、準確性和完整性承擔個

別及連帶法律責任。

  公司內部控制的目標是保證經營管理合法合規、資產安全、財務報告及相關

信息真實完整，提高經營效率和效果，促進實現發展戰略。由于內部控制存在的

固有局限性，故僅能為實現上述目標提供合理保證。此外，由于情況的變化可能

導致內部控制變得不恰當，或對控制政策和程序遵循的程度降低，根據內部控制

評價結果推測未來內部控制的有效性具有一定的風險。

  二、 內部控制自我評價結論

  根據公司財務報告內部控制重大缺陷的認定情況，于內部控制評價報告基準

日，不存在財務報告內部控制重大缺陷，董事會認為，公司已按照企業內部控制

規范體系和相關規定的要求在所有重大方面保持了有效的財務報告內部控制。

  根據公司非財務報告內部控制重大缺陷認定情況，于內部控制評價報告基準

日，公司未發現非財務報告內部控制重大缺陷。

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  自內部控制自我評價報告基準日至內部控制自我評價報告發出日之間未發

生影響內部控制有效性評價結論的因素。

  三、 內部評價工作情況

 （一）內部控制評價范圍

  公司按照風險導向原則確定納入評價范圍的主要單位、業務和事項以及高風

險領域。

  納入評價范圍的主要單位：安徽藍盾光電子股份有限公司、安徽安光環境科

技有限公司、安徽光達電子科技有限公司、安徽泰思特檢測技術有限公司、安徽

藍科信息科技有限公司、合肥安慧軟件有限公司、銅陵光程智能交通科技管理有

限公司、海南藍浦科技有限公司、安徽中科藍壹信息科技有限公司。納入評價范

圍單位資產總額占公司合并財務報表資產總額的 100.00%，營業收入合計占公司

合并財務報表營業收入總額的 100.00%。

  納入評價范圍的主要業務和事項包括：組織架構、發展戰略、人力資源、企

業文化、社會責任、采購業務、生產環節、銷售業務、存貨管理、貨幣資金管理、

財務管理、重大投資、對外擔保、信息系統、研發管理等。

  重點關注的高風險領域主要包括：采購業務、生產環節、銷售業務、存貨管

理、貨幣資金管理、財務管理、重大投資、對外擔保、信息系統、研發管理等。

  公司按照《企業內部控制基本規范》和《公司法》《證券法》等相關法律法

規，建立了規范的公司治理結構。本公司為有效地計劃、協調和控制經營活動，

已合理地確定了組織單位的形式和性質，并貫徹不相容職務相分離的原則，明確

決策、執行、監督等方面的職責權限，形成了科學有效的職責分工和制衡機制，

為公司組織生產、項目管理、技術研發、增加效益、確保安全等方面發揮了至關

重要的作用。股東大會、董事會、監事會分別按其職責行使決策權、執行權和監

督權。

  公司董事會下設戰略委員會，負責對公司長期發展戰略和重大投資決策進行

研究并提出建議，制定有《董事會戰略委員會工作細則》。公司及各子公司全面、

深入分析內外部環境，立足自身實際，通過內網、會議等多種方式對規劃廣泛宣

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傳，通過年度工作分解細化等多項舉措確保規劃得到有效實施。董事會根據戰略

規劃制定年度目標，公司將年度目標分解到各戰略執行單位（各部門、子公司、

分公司），由各單位進一步分解、落實年度目標。

  公司已建立和實施了較科學的招聘、培訓、薪酬、績效、獎懲、晉升和淘汰

等人事管理制度，招聘適當的人員，使其能完成所分配的任務。每年年底人力資

源部門根據公司發展規劃及各部門的人才需求計劃，擬定公司的人才需求計劃，

包括所需人員的職位、數量、能力、上崗時間及特別說明，以保證公司戰略目標

及經營計劃的實現。通過崗位職責說明書明確每個崗位的職責和考核要求。在人

員選聘和提拔時，不僅重視專業能力，而且關注品德修養。對于技術和業務人員，

組織定期培訓和交流，加強技術和業務人員的專業水平。制訂了一套科學合理的

考核制度，對員工的職責履行情況、工作能力、對企業文化的認可等方面進行全

面、分級考核。

  公司充分發揮軍工企業的優良傳統，在實踐中圍繞公司愿景、使命、價值觀，

把企業做強、做大。

  使命：以科技之藍 鑄世界之盾。

  愿景：成為全球領先的精密儀器和數據服務提供者。

  價值觀：誠信 擔當 共贏 拼搏 創新 卓越。

  公司高度重視并積極履行社會責任，切實做到經濟效益與社會效益、自身發

展與社會發展的協調統一，實現企業與員工、企業與社會、企業與環境的健康和

諧發展。公司依據國家有關安全生產方面的法律法規規定，結合本公司生產經營

的特點，為貫徹落實“安全第一，預防為主，綜合治理”的安全生產方針，制定

有《安全生產管理制度》，明確了操作規范和應急救援預案，建立了健全的安全

生產責任制，明確總經理為安全生產第一責任人，安全生產組織體系健全有效，

過程管控嚴格規范。

  公司依據 GB/T19001/ISO9001/GJB9001C 的標準，結合公司實際情況制定和

發布了具有科學化、程序化、規范化的軍民一體化質量體系文件，建立和完善了

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公司的質量管理體系。并通過內部審核和管理評價對體系運行過程進行維護，增

加客戶滿意度；建立產品實現全流程質量保障體系，通過質量管理、產品檢驗、

試驗、計量和標準化審查等活動對產品整個過程進行質量控制。

  公司與每位員工簽訂勞動合同，嚴格執行國家社會保障制度的各項政策，依

法為員工購買了社保和住房公積金，通過適當、有效的培訓增加員工的技能，通

過公平、公正的晉升制度以及科學合理的薪酬增長機制，調動了員工的勞動積極

性和主觀能動性。

  公司制定了《采購人員的道德及行為操守規范》《采購控制程序》以及《物

資采購管理制度》等一系列控制制度，在編制采購計劃、提出采購申請、采購計

劃的執行及反饋、供應商的考核與管理、物資供應過程管理、驗收入庫、付款和

應付賬款處理、采購業務后評估等環節都制定了嚴格的流程及控制程序，對于大

宗原輔材料、固定資產及零星材料的采購，公司實行統一詢價、統一采購管理的

比質比價采購程序（產品需方指定品牌或供方的物資除外）。

  從采購到付款內部控制制度的制定并有效執行，控制了采購環節中可能出現

的漏洞。有效地防范了采購與付款過程中的舞弊與差錯，使之流轉有序、付款有

度，有效地保證了生產成本、項目成本的準確性和公司資產的安全、完整。

  針對公司生產經營特點，公司制定了《生產計劃管理規定》《設備管理程序》

《生產過程控制程序》《環保產品一致性管理辦法》《監視和測量設備控制程序》

《不合格品控制程序》《糾正和糾正措施實施程序》《產品的監視和測量控制程

序》《產品包裝管理規定》《標識與可追溯性控制程序》《安全生產管理制度》

《6S管理規定》等一系列生產經營管理程序及制度文件，明確了生產、倉儲等業

務環節的內部控制程序和措施，通過以上管理制度的建立健全和有效實施，基本

實現了生產經營主要業務環節的風險控制，保障了生產經營業務的合規性和效率

性。

  公司制定了《客戶信用管理制度》《合同管理規范》《售后服務工作管理辦

法》《銷售結算管理制度》《發票管理制度》等一系列制度，規范公司的銷售制

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度，確保了高水平的客戶服務。通過對職務分離、業務流程控制、財務結算控制

等關鍵控制點，采取相應的控制措施，實現銷售與收款不相容崗位相互分離、制

約和監督，并最終促成公司銷售目標的實現；財務管理部配備專門會計對應收賬

款進行明細核算和開具發票，與客戶定期對賬、定期提示催收貨款。

  公司制定了《生產與倉儲控制》《庫房管理制度》《顧客財產管理制度》等

一系列的管理制度，規定了存貨的驗收、入庫、管理、盤點的相關程序和制度。

  采購的存貨必須先經過質管部門檢驗合格以后方能辦理入庫手續，如果某種

原材料庫存不足，計劃部門及時編制待購材料明細表并通知采購部，倉庫保管員

按照經過審批后的領料單發出原材料，倉庫保管員每一筆業務都必須及時登記到

公司的存貨臺賬，公司定期對倉庫組織盤點，并制作盤點報告和分析報告報公司

相關領導，針對庫房盤點問題要求事業部提供說明并按期整改。

  為了加強對貨幣資金的管理，公司建立了《資金管理制度》《財務電算化管

理制度》，規定了出納人員崗位職責，對貨幣資金收支業務建立了授權批準程序，

對貨幣資金的入賬、劃出、記錄作出了規定。貨幣資金不相容崗位相互分離，相

關機構和人員相互制約，加強了資金收付稽核。上述制度的建立實施確保了貨幣

資金的安全。

  公司按照《企業會計準則》、應用指南及準則解釋的規定，制定了《財務管

理部工作職責管理制度》《財務支付審批管理制度》《費用管理制度》《資金管

理制度》《發票管理制度》《財務電算化管理制度》《財務印章管理制度》以及

《預算管理制度》等專門的會計核算和管理制度，會計核算和管理的內部控制具

備完整性、合理性、有效性。公司設有獨立的財務部門，建有獨立的會計核算體

系和財務管理體系。財務部門具體負責編制公司年度（月度）計劃預算、會計核

算、會計監督、資金管理等工作。財務人員均具備相關專業素質，崗位設置貫徹

了“責任分離、相互制約”的原則。各崗位按規章制度分工協作，有效的保證了

財務管理工作的順利開展，保證財務數據的獨立性、真實性和完整性，為公司投

資經營決策提供了有力的數據支持。

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 根據《公司法》等法律法規及公司章程的規定，公司制定了《對外投資管理

制度》與《對外擔保管理制度》，并于2022年8月進行了修訂，分別對投資和擔

保的程序、決策、審批、實施、管理、評價等作出詳細而明確的規定，為規范公

司的投資、擔保行為提供了制度保障。

  為保護計算機電子儲存數據及檢測和校準用計算機軟件的安全、準確及可

靠運行，公司制定了《公司電腦使用管理規定》《計算機病毒防治作業指導書》

《網線測試儀測試標準》《計算機、辦公設備維護與保養規范》《筆記本電腦使

用管理規定》《有害信息處理管理規定》《反垃圾郵件管理辦法》《信息安全管

理制度》，涵蓋了信息系統開發與維護，程序及資料的存取，數據處理，信息扭

轉，檔案、設備、信息的安全等方面的控制和管理。

 公司信息系統的日常維護及數據備份由專人負責，并規定了各部門和個人使

用計算機的權限，有效保證了數據傳遞的安全，降低了機密數據流失的風險。

 公司制定了《技術研發中心管理制度》《設計開發控制程序》《軟件產品質

量控制程序》《新產品、新技術開發項目管理》《技術文件和資料控制程序》《技

術資料歸檔管理辦法》《新產品、新技術鑒定（驗收）程序》等程序及制度文件，

從而規范了新品開發的立項前市場調研、立項評審、策劃、總體方案的設計與評

審、技術設計、樣機試制與驗證、小批量試制、鑒定與驗收等過程。

 公司堅持創新推動，以技術創新提升核心競爭力，加大技術研發投入。同時

重視對研究成果的保護，對商業秘密及研發過程中形成的各類涉密圖紙、程序等

材料，嚴格按照制度規定借閱和使用，禁止無關人員接觸研究成果。

 公司嚴格執行《信息披露事務管理制度》，確保對外信息披露工作的真實性、

準確性與及時性，保護公司、股東、債權人及其他利益相關者的合法權益。

 公司嚴格執行《關聯交易管理制度》，保證公司關聯交易符合公平、公正、

公開的原則，確保關聯交易行為不損害公司和非關聯股東的合法權益。

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  上述納入評價范圍的單位、業務和事項以及高風險領域涵蓋了公司經營管理

的主要方面，不存在重大遺漏。

 （二）內部控制評價工作依據及內部控制缺陷認定標準

  根據《公司法》《證券法》《企業內部控制基本規范》《企業內部控制應用

指引》等相關法律法規的要求，結合公司內部控制制度和評價辦法，在內部控制

日常和專項監督的基礎上，對公司截至2022年12月31日的內部控制的設計與運行

的有效性進行評價。

  公司董事會根據企業內部控制規范體系對重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的

認定要求，結合公司規模、行業特征、風險偏好和風險承受度等因素，區分財務

報告內部控制和非財務報告內部控制，研究確定了適用于本公司的內部控制缺陷

具體認定標準，并與以前年度保持一致。公司確定的內部控制缺陷認定標準如下：

  公司確定的財務報告內部控制缺陷評價的定量標準如下：

 缺陷等級                   定量標準

                    錯報≥資產總額的1.5%；或

 重大缺陷

                     錯報≥利潤總額的5%

                資產總額的1%≤錯報＜資產總額的1.5%；或

 重要缺陷

                 利潤總額的3%≤錯報＜利潤總額的5%

                    錯報<資產總額的1%；或

 一般缺陷

                     錯報<利潤總額的3%

  公司確定的財務報告內部控制缺陷評價的定性標準如下：

  （1）重大缺陷

  是指一個或多個控制缺陷的組合，可能導致企業嚴重偏離控制目標。出現下

列特征的，認定為重大缺陷：

  A、董事、監事和高級管理人員舞弊；

  B、注冊會計師發現當期財務報告存在重大錯報，而內部控制在運行過程中

未能發現該錯報；

  C、審計委員會以及內部審計部門對財務報告內部控制監督無效；

  D、對已經公告的財務報告出現的重大差錯進行錯報更正。

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 （2）重要缺陷

 是指一個或多個控制缺陷的組合，其嚴重程度和經濟后果低于重大缺陷但仍

有可能導致企業偏離控制目標。出現以下特征的，認定為重要缺陷：

 A、未依照公認會計準則選擇和應用會計政策；

 B、未建立反舞弊程序和控制措施；

 C、對于非常規或特殊交易的賬務處理沒有建立相應的控制機制或沒有實施

且沒有相應的補償性控制；

 D、對于期末財務報告過程的控制存在一項或多項缺陷且不能合理保證編制

的財務報表達到真實、準確的目標。

 （3）一般缺陷

 是指除重大缺陷和重要缺陷之外的其他控制缺陷。

 缺陷等級                 定量標準

        接財產凈損失總額≥最近一次經審計的凈資產總額的1%；

 重大缺陷

        響。

        設計不健全或運行不規范等因素導致直接財產凈損失總額<最

 重要缺陷   近一次經審計的凈資產總額的1%；

        大負面影響。

        接財產凈損失總額<最近一次經審計的凈資產總額的0.5%；

 一般缺陷

        未對公司造成重大負面影響。

 公司確定的非財務報告內部控制缺陷評價的定性標準如下：

 （1）重大缺陷

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  A、缺乏內部控制，導致經營行為嚴重違反國家法律法規的禁止性規定，受

到重大經濟處罰或產生重大財產損失 ；

  B、缺乏發展戰略，或戰略實施不到位導致發展方向嚴重偏離發展戰略；

  C、缺乏人力資源體系保障，導致關鍵人才大量流失；

  D、社會責任履行不當，導致發生負面事件并持續引起國際、國家主流媒體

關注；

  E、重要業務缺乏制度控制或制度系統性失效；

  F、未建立風險評估機制或未對重大風險采取控制措施，產生重大財產損失

或重大負面影響；

  G、內部控制評價確定的“重大缺陷”未得到整改；

  H、內部控制監督機構對內部控制監督無效。

  （2）重要缺陷

  A、缺乏內部控制，導致經營行為違反國家法律法規的禁止性規定，受到較

大經濟處罰或產生較大財產損失；

  B、發展戰略未適時調整或戰略實施不到位導致發展方向與發展戰略偏離較

大；

  C、人力資源體系保障不足，導致關鍵人才部分流失；

  D、社會責任履行不當，導致發生負面事件并持續引起當地主流媒體關注；

  E、主要業務缺乏制度控制或重要制度失效；

  F、風險評估機制不健全，未對重要風險采取控制措施，產生較大財產損失

或一定負面影響；

  G、內部控制評價確定的“重要缺陷”未得到整改；

  H、內部控制監督機構對內部控制監督明顯不足。

  （3）一般缺陷

  一般缺陷為除重大缺陷、重要缺陷以外的其他控制缺陷。

 （三）內部控制缺陷認定及整改情況

  根據上述財務報告內部控制缺陷的認定標準，報告期內公司不存在財務報告

內部控制重大缺陷和重要缺陷。

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 根據上述非財務報告內部控制缺陷的認定標準，報告期內未發現公司非財務

報告內部控制重大缺陷和重要缺陷。

 四、其他內部控制相關重大事項說明

 公司無其他內部控制相關重大事項說明。

                    安徽藍盾光電子股份有限公司董事會

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