中信證券股份有限公司

               關于浙江臺華新材料股份有限公司

(相關資料圖)

               開展遠期外匯交易業務的核查意見

  中信證券股份有限公司（以下簡稱“中信證券”、“保薦機構”）作為浙江臺

華新材料股份有限公司（以下簡稱“臺華新材”或“公司”）的持續督導保薦機

構，根據《證券發行上市保薦業務管理辦法》《上海證券交易所上市公司自律監

管指引第 1 號——規范運作》《上海證券交易所上市公司自律監管指引第 11 號

——持續督導》等有關規定，對公司開展遠期外匯交易業務事項進行了審慎核

查，核查意見如下：

  一、遠期外匯交易業務基本情況

  （一）交易目的

  根據戰略規劃和長遠發展，公司在淮安市洪澤區新建“綠色多功能錦綸新

材料一體化項目”，部分設備供應商要求使用日元或美元結算，為鎖定設備采購

成本，避免外匯大幅波動給公司帶來的不良影響，公司下屬子公司開展遠期外

匯交易業務。

  （二）交易方式

  遠期外匯交易，約定未來結匯的外匯幣種、金額、期限及匯率，只限于與

公司設備采購相關的結算幣種。

  （三）外匯交易額度和期限

  根據公司新建“綠色多功能錦綸新材料一體化項目”設備采購的需要，下

屬子公司開展遠期外匯交易金額為62.19億日元，本次開展遠期外匯交易到期日

為2024年5月29日。

  （四）資金來源

  資金來源于公司自有資金或自籌資金，不涉及募集資金。

  （五）交易場所

 具有合法業務資質的銀行等金融機構。

  二、遠期外匯交易風險分析及風控措施

  （一）風險分析

 公司擬開展的遠期外匯交易業務遵循合法、謹慎、安全和有效的原則，不

進行投機性交易，但遠期外匯交易操作仍存在包括但不限于以下風險：

交易業務面臨一定的市場風險。

關風險。

控制度不完善而造成風險。

約約定不清等情況產生法律糾紛。

 對于遠期外匯交易，如果在合約期內銀行違約，則公司不能以約定價格執

行外匯合約，存在風險敞口不能有效對沖的風險。

  （二）風險控制措施

境變化并適時調整經營策略，最大限度的避免匯兌損失。

務為依托，以規避和防范匯率風險為目的，不得影響公司的正常生產經營，不

得進行以投機為目的的外匯交易。

衍生品交易業務操作原則、職責范圍和審批授權、管理及內部操作流程、信息

保密及隔離措施、內部風險報告制度及風險處理程序、信息披露等進行明確規

定，加強對外匯衍生品交易業務的管理，防范投資風險，確保公司資產安全。

局和中國人民銀行批準、具有相應業務經營資格的金融機構進行交易，不得與

前述金融機構之外的其他組織和個人進行交易。

況及盈虧情況進行監督檢查。

  三、遠期外匯交易的相關會計處理

  根據財政部《企業會計準則第 22 號——金融工具確認和計量》、《企業會計

準則第 37 號——金融工具列報》等相關規定及其指南，對遠期外匯交易進行公

允價值評估和核算處理。

  四、遠期外匯交易業務對公司的影響

  公司開展的遠期外匯交易，是為滿足公司新建“綠色多功能錦綸新材料一

體化項目”設備采購的需要，不進行以盈利為目的的外匯交易，不做投機性、

套利性的交易操作，只限于與項目建設設備采購相關的結算幣種。

  公司開展遠期外匯交易業務能夠降低匯率波動對公司的影響，有利于提升

公司外匯風險的管控能力，符合公司及全體股東利益。

  五、本次事項履行的內部決策程序

  （一）董事會意見

開展遠期外匯交易業務的議案》，根據公司新建“綠色多功能錦綸新材料一體化

項目”設備采購需要，同意公司下屬子公司與具有合法業務資質的銀行等金融機

構開展遠期外匯交易金額為 62.19 億日元，本次開展遠期外匯交易到期日為 2024

年 5 月 29 日；同意授權公司經營層根據公司生產經營需要在上述額度內辦理遠

期外匯交易業務；同意《浙江臺華新材料股份有限公司關于開展遠期外匯交易

的可行性分析報告》。

  根據《上海證券交易所股票上市規則》及《公司章程》相關規定，該議案

無需提交股東大會審議。

  （二）監事會意見

 公司下屬子公司開展遠期外匯交易是為了充分運用金融工具鎖定設備采購

成本，防范和降低外匯匯率波動對公司造成的不利影響，具有一定的必要性。

公司開展遠期外匯交易業務，不存在損害公司及全體股東，尤其是中小股東利

益的情形。監事會同意公司在保證正常生產經營的前提下，開展遠期外匯交易

業務。

  （三）獨立董事意見

 本次開展遠期外匯交易業務是為鎖定設備采購成本，減少匯率波動對公司

經營帶來的影響，與日常經營活動密切相關。公司開展遠期外匯交易業務符合

公司及全體股東的利益，有利于公司的長遠發展。我們一致同意公司在不影響

正常經營資金需求和資金安全的前提下，按照相關制度的規定開展遠期外匯交

易業務。

  六、保薦機構核查意見

 經核查，保薦機構認為：公司開展遠期外匯交易業務系根據戰略規劃和長

遠發展的需要，為了鎖定設備采購成本，避免外匯大幅波動給公司帶來的不良

影響，符合公司實際經營的需要。公司已根據相關規定及實際情況制定了制度，

具有相應的風險控制措施。相關事項已經公司董事會審議通過，獨立董事發表

了明確的同意意見，該事項無需提交公司股東大會審議。

 綜上，保薦機構對臺華新材開展遠期外匯交易業務事項無異議。

 （以下無正文）

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